Huwelik en trusts

Huwelik en trusts

In hierdie artikel

As u trou, is die kans groot dat u bates en eiendom inbring wat u gehad het voordat u getroud is. As u huwelik vorder, sal dit waarskynlik ook wees dat u, u huweliksmaat en familie daarop voortbou, wat dikwels huise, motors, spaargeld en ander bates insluit. As u bates, eiendom, finansies, ensovoorts het as u sterf, is die kans groot dat u wil hê dat dit onder die beheer moet wees van iemand wat u aanstel in teenstelling met die howe. Om dit te doen is vertroue in plek 'n goeie pad om te volg.

Wat is 'n trust?

'N Trust is in wese 'n regspersoon wat die bates van een persoon ten behoewe van 'n ander besit en bestuur. Dink hieraan so & hellip; met 'n trust, het u 'n kluis wat u geld en eiendom vir iemand anders hou.

So hoekom het jy 'n trust?

  • Dit kan bates vir u kinders bewaar.
  • Dit kan bates teen potensiële skuldeisers beskerm.
  • Dit kan minimum boedelbelasting.
  • Dit kan help om die koste en vertragings om 'n testament te toets, te vermy.
  • Dit kan 'n deel van u inkomstebelastinglas verskuif na begunstigdes in laer belastinghakies.
  • As u ongeskik raak, kan dit 'n ondersteuningsfonds oprig.

Voordat u trusts ondersoek, is dit belangrik om drie terme te verstaan ​​wat verband hou met die konstruksie daarvan:

1. 'n Vertrouemaker is die persoon wat die vertroue skep. Dit word ook Trustor, Grantor of Settlor genoem.

2. 'n Kurator is die persoon of entiteit wat verantwoordelik is vir die bestuur van die bates wat die trustmaker in die trust plaas.

3. 'n Begunstigde is die persoon of entiteit wat geïdentifiseer word om die voordele van die bates in die trust te ontvang.

Herroepbare en onherroeplike trusts

Afhangend van wat u voornemens is, bepaal die tipe vertroue wat u moet hê. In sommige situasies het u dalk verskeie trusts nodig. Drie algemene soorte trusts wat met boedelbeplanning gebruik word, sluit in herroepbare, onherroeplike en testamentêre trusts.

Herroepbare en onherroeplike trusts

blogsrus.net

AAN herroepbare vertroue (ook bekend as 'n lewende of inter vivos trust) is een wat u skep terwyl u leef om eiendom te besit en een wat te eniger tyd verander kan word. Hierdie trusts is belangrik vir:

  • Beplanning vir verstandelike gestremdheid (dus word die bates bestuur deur 'n ongeskiktheidstrustee in teenstelling met 'n voog onder toesig van die hof).
  • Vermy proeftydperk (sodat die bates direk aan die begunstigdes kan oorgedra word).
  • Die beskerming van die privaatheid van u eiendom en begunstigdes na u dood (en sodoende word die verspreiding nie openbaar gemaak nie).

'N onherroeplike vertroue is een wat nie verander kan word nadat dit onderteken is nie, nadat die trustmaker oorlede is of na 'n ander bepaalde tydstip nie. Drie belangrike funksies van herroepbare trusts is:

  • Beskerming van bates (deur die bates in die trust te plaas, gee die individu sy beheer oor en toegang tot die trustbates prys).
  • Verwydering van persoonlike bates (sodra bates na die trust oorgedra word, word die belasting op die boedel verlaag, aangesien dit nie meer as persoonlike bates ingesluit word nie).
  • Belastingverlaging (deur die waarde van die eiendom uit die boedel te verwyder sodat dit nie by die dood belas kan word nie).

Daar is 'n paar belangrike faktore wat u moet oorweeg wanneer u 'n onherroeplike trust skep:

1. As u 'n onherroeplike trust skep, is u vermoë om die bates te beheer verlore & hellip; en u kan nie van plan verander nie. Daar is 'n paar moontlike geleenthede om te bepaal wat met die eiendom vorentoe gebeur, maar dit moet duidelik en noukeurig in die trust opgestel word.

twee. As u 'n ernstige gesondheidsprobleem ervaar wat vereis dat u in 'n verpleeginrigting geplaas moet word, in teenstelling met 'n herroepbare trust, kan u die bates volgens die federale Medicaid-wette nie weer aanvaar nie.

3. Veranderinge in die lewe is onvermydelik en dinge wat u gedink het nie sou gebeur nie, kan skielik gewens word; maar dit kan voorkom word as gevolg van die onherroeplike vertroue.

4. As daar inkomste uit trustbates gegenereer word, verloor u die regte op daardie inkomste.

5. Onherroeplike trusts is onderhewig aan 'n geskenkbelasting wanneer die bates in die trust oorgedra word.

6. Die trustmaker kan niks byvoeg of wysig wat in die trust geskryf is nie.

Belangrike verskille tussen herroepbare en onherroeplike trusts

Trusts is ingewikkeld en om te weet watter een die beste vir u en u gesin is, verg noukeurige aandag aan detail en wette, asook om te verstaan ​​wat u bedoeling met die trust is. As u die verskille tussen herroepbare en onherroeplike trusts oorweeg, is daar 'n paar belangrike aspekte wat u moet oorweeg & wie die bates beheer, of trusts veranderings kan wees, die impak van boedelbelasting, hoe en watter bates beskerm word, hoe dit u sal beïnvloed as u dit nodig het Medicaid-voordele en die invloed op u persoonlike inkomstebelasting. Die volgende is 'n vinnige oorsig van die verskille tussen die twee trusts.

Beheer van bates

Herroepbaar: Trustmaker behou beheer

Onherroeplik: Trustmaker verloor beheer

Hersiening van die Trust

Herroepbaar: Trustmaker kan wysig

Onherroeplik: Trustmaker kan nie verander nie

Boedelbelasting

Herroepbaar: Waarde van eiendom ingesluit tydens sterfte

Onherroeplik: Nie bereken in waarde van eiendom tydens dood nie

Batesbeskerming

Herroepbaar: bied nie beskerming teen skuldeisers nie

Onherroeplik: Oor die algemeen beskerm teen skuldeisers

Medicaid beplanning

Herroepbaar: bates onderhewig aan Medicaid-wette

Onherroeplik: bates wat nie aangeraak word tydens die verkryging van voordele nie (as ons aanvaar dat dit nie in die voorafgaande vyf jaar oorgedra is nie)

Inkomstebelastingopgawes

Herroepbaar: Belastingbetaler reflekteer alles op persoonlike 1040

Onherroeplik: Trust het sy eie belasting-ID, dien 1041 in en betaal die belasting of reik 'n K-1 uit aan trustmaker

Testamentêre vertroue

Anders as 'n lewende trust, is 'n testamentêre vertroue is een wat geskep word om in werking te tree wanneer die trustmaker sterf. Dit geld ook vir 'n trust wat geskep is onder 'n Laaste Wil en 'n Testament en kan ook onder herroepbare en onherroeplike trusts tot stand gebring word. Met ander woorde, hierdie trust word nie gestig en befonds voordat die trustmaker gesterf het nie.

Twee algemene soorte testamentêre trusts is AB- en ABC-trusts.

1. AB vertrou is dié wat dikwels deur egpare gebruik word om federale belastingvrystelling van beide partye te maksimeer. Byvoorbeeld, wanneer die eerste huweliksmaat sterf, beveel hul herroepbare lewende trust dat hul bates verdeel sal word om te verseker dat die bedrag wat vrygestel is van federale boedelbelasting in 'n subtrust geplaas word (Trust B; ook bekend as Bypass, Credit Shelter, of Familietrust) en enigiets oor die vrystelling wat in 'n ander subtrust geplaas word (Trust A; ook na verwys as huweliks-, huweliksaftrekkings- of Q-tiptrusts). Hierdie trusts is dikwels gewild by tweede huwelike of huwelike waar daar 'n groot ouderdomsverskil tussen die gades is.

twee. ABC Trusts is dié wat gebruik word deur egpare wat in state woon wat belasting op die landgoed invorder, is die vrystelling minder as die federale vrystelling van boedelbelasting, en die staat laat 'n Q-WENK-verkiesing toe. Dit maak effektief voorsiening vir die maksimum vrystelling van staats- en federale boedelbelasting, terwyl die betaling van beide staats- en federale boedelbelasting tot die dood van die tweede eggenoot uitgestel word. Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Kansas, Noord-Carolina, Minnesota, New York, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont en Washington is state wat staatsbelastingbelasting van 2009 tot 2015 ingevorder het.

Inter-vivos vertrou

Daar is tye dat 'n individu die vermoë wil hê om bates voor en na die dood van 'n trust te laat versprei. Dit is anders as 'n testamentêre vertroue wat effektief word by die dood. U kan ook vertroulikheid en kontinuïteit van die trust en sy onderskeie bates soek. Persone wat hierdie faktore soek, kan uitstekende kandidate wees om 'n inter-vivos-trust te skep.

1ste

'N Inter-vivos-trust is 'n lewende trust wat gedurende die lewe van die trustor (wat ook die vestiger genoem word) geskep word en wat die verspreiding van bates voor en na die dood moontlik maak.

Daar is 'n paar goeie nadele aan 'n inter-vivos-vertroue, insluitend:

  • Om testament te vermy (in teenstelling met testamente, hoef 'n inter-vivos-trust nie getoets te word nie).
  • Aangesien die testament slegs van toepassing is op bates wat u tydens u dood besit, is die bates wat in die inter-vivos-trust geplaas word, nie onderhewig aan testament nie, aangesien dit deur die trust besit word en nie deur die individu nie.
  • Deur proef te vermy, vermy u proefkoste en lang proeftydperke.
  • Gedurende u leeftyd is u die trustee van die trust, wat beteken dat u volledige beheer het oor die bates in die trust terwyl u leef.
  • U het die vermoë om die vertroue te eniger tyd te verander, te wysig en / of te herroep terwyl u leef.
  • Inter-vivos-trusts is vertroulik en die oordrag van bates wat uit die trust oorgedra word, word volgens die publiek se siening gehou.
  • Daar is geen gapingstydperk tussen die tyd dat die individu sterf en die aanstelling van 'n eksekuteur (soos geassosieer met testamente) nie.

Opmerking: Inter-vivos-trusts het gewoonlik hoër koste as ander opsies wat die vorming en implementering daarvan betref. Hou egter in gedagte dat die koste slegs 'n klein persentasie van die hoeveelheid tyd en die koste van die verlof sal wees, sowel as die vertroue en kontinuïteit van die gemoedsrus.

Gedeelte: